兰州大学审计处简介
兰州大学审计处成立于1985年9月，是学校独立建制的处级机构。目前，下设综合审计科、财务审计科和工程审计科。审计处现有工作人员10人，其中，高级技术职务4人。 u8.3ET7+6xq8=3e
审计处是学校内部监督体系的重要组成部分。按照部门职责开展内部审计监督。审计工作由校长主管。审计业务接受国家审计机关和教育部审计机构的业务指导。 L2.,lQ7.6sr8,E
兰州大学审计处切实履行《审计法》和《教育系统内部审计工作规定》赋予的职责，结合学校管理需要，对学校及所属单位财务收支、经济活动、内部控制及风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议。主要开展学校贯彻落实重大政策措施情况、预算管理和绩效、财务收支、内部控制及风险管理、领导人员履行经济责任情况、建设工程管理、资产管理等方面的审计工作。审计工作坚持寓监督于服务之中，旨在健全学校内部治理，防范风险，提高学校资金资源的利用效益，从而促进学校事业目标的实现。 I4?,Qf,~4wQ5.4Z
审计处工作职责
1.根据国家法律法规和学校规章制度，对学校及所属单位财务收支、经济活动、内部控制及风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，促进学校完善治理和实现目标。 Y2=9vV1?4uq5-4U
2.建立健全学校内部审计制度，规范工作程序。 p5:9zJ5-4wE3=3g
3.根据学校的总体规划和重点工作制订年度审计工作计划并组织实施。 d1.4iD4+7Yt1;6n
4.参加或列席学校校长办公会及其他与经济活动有关的会议等。 B5.3Oz6~,Yi1.5j
5.对学校及所属单位贯彻落实重大政策措施情况、预算管理和绩效、财务收支、内部控制及风险管理、领导人员履行经济责任情况、建设工程管理、资产管理等方面进行审计。 b2?6xp6?6gJ2;3w
6.负责学校审计信息化建设。 J8-3KB8!5Pp8;4X
7.促进审计结果运用，督促检查审计整改落实情况。 U2.5bm2=5zp1-,H
8.对学校所属单位内部审计工作进行指导和监督。 Y9:5lI5?1tR4!8d
9.负责委托社会中介机构审计业务的监督管理。 F,!5ZB7=5aL,2J
10.加强审计人员的后续教育及业务培训，提高审计人员的专业胜任能力。 A2~4ae2?1eG1!9l
11.完成学校安排的其它工作。 A91Ga1.2Ec,.5I
审计处内设机构工作职责
审计处设综合审计科、财务审计科和工程审计科。 l4~9XE,+4Be8.3r
综合审计科工作职责 v7.1rZ6=3Bj1.3F
1.根据国家法律法规和学校规章制度，开展审计工作，做好办公室工作的统筹协调和服务保障。 X5;9PC3-,ZQ3.,R
2.严格遵守有关法律法规和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、廉洁、保密。 S6.,iD3~3rJ6+8J
3.建立健全审计处内部管理相关规章制度，完善内部控制。 j4~1ak1=5TO1!5C
4.负责牵头起草、汇总部门工作计划、总结等；结合工作实际，提出综合审计年度工作计划及人员培训计划。 G3?1xi,.4hG1!8f
5.按照审计处年度工作计划，负责实施对学校及所属单位内部控制评价、政府采购管理审计等审计业务；协助其他办公室开展审计业务。 R9!8LG53gm3=1x
6.负责审计委员会办公室日常工作。 w4!,Ip2+8XM2-6N
7.负责学校科研项目结题验收审签、委托审计业务的合同审核及备案；负责综合类委托社会中介机构审计业务的监督管理。 o,~2zr3:6pk5!5a
8.负责办文办会、预算编制、财务报账、固定资产管理等办公室工作。 T5=8PB8=9kh1=6p
9.负责审计信息系统及处内网站的建设和维护。 V6!1Xz9-9JP,50
10.负责本办公室业务档案的收集、整理、立卷、保管及全处档案的归档工作。 h9.2AC,:9aV5=2W
11.完成处内安排的其他工作任务。 u74Th4.3Hv,=3E
财务审计科工作职责 n5?2yd7?,ZV1?3f
1.根据国家法律法规和学校规章制度，开展财务审计工作。 X5=1Sl3=6Zj7~9q
2.严格遵守有关法律法规和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、廉洁、保密。 M1-6MY2-9uu7?9g
3.结合工作实际，提出财务审计年度工作计划及人员培训计划。 V6.1gA3?7as8;1g
4.建立健全财务审计相关规章制度及工作规范。 Y6;6th4-3ie,?2F
5.按照审计处年度工作计划，负责实施对学校及所属单位贯彻落实重大政策措施情况的审计、预算管理和绩效审计、财务收支审计、经济责任审计、内部控制审计、科研经费管理审计和审计调查等工作；协助其他办公室开展审计业务。 O1?8wE3:8qy1!4k
6.负责财务类委托社会中介机构审计业务的监督管理。 q6?6lo1-3qW8!1F
7.参与对学校及所属单位内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理进行的监督、检查与评审工作。 G9-2aQ9=2Cz9!5I
8.负责财务类审计项目业务档案的收集、整理、立卷、管理等工作。 y9!9gp8=9NB4?8k
9.完成处内安排的其他工作任务。 q9~9HI27NK71P
工程审计科工作职责 f,+8Fc,-2Lk66W
1.根据国家法律法规和学校规章制度，开展工程管理审计工作。 m,!4dG3=3gP4=5T
2.严格遵守有关法律法规和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、廉洁、保密。 m7.3Sn51ug7!7x
3.结合工作实际，提出工程管理审计年度工作计划及人员培训计划。 N1!4kT5=3WK9+1h
4.建立健全工程审计管理相关规章制度及工作规范。 H3.5iL5=8sI6,i
5.按照审计处年度工作计划，负责实施学校建设工程管理审计工作。 W,!7pM,.90W,~5E
6.负责工程类委托社会中介机构审计业务的监督管理。 p,-8Nr4?,BU1~7i
7.参与对学校及所属单位内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理进行的监督、检查与评审工作；协助其他办公室开展审计业务。 z1?1mI2=,Jz49f
8.负责工程管理审计项目业务档案的收集、整理、立卷、管理等工作。 U8!9Ih5?6ub7~5Y
9.完成处内安排的其他工作任务。 T67EH59Az,=3a
审计处工作岗位职责
一、审计处处长岗位职责 I6!5wn3.9uM5~3o
（一）全面主持审计处的各项工作，贯彻执行国家法律法规和学校规章制度，组织全处对学校各项经济活动实施审计监督。 Z9=3Gb1!,UJ5.,W
（二）负责审计处的队伍建设、制度建设、党风廉政建设、政治思想教育、理论研究和业务培训等工作，分管工程审计。 A9!50f9;6dY1!6g
（三）根据上级部门的部署，结合学校的发展规划，围绕中心工作，制订并落实年度审计工作计划。 B9.7ha8=,Dp7?3J
（四）按照规定程序，审阅并签发审计报告、审计决定等结论性文书。 t,!2Si6~8ps4:3a
（五）召集和主持处务会议和全处会议，传达学校和上级部门的有关精神，研究处内重大事项和工作问题。 u7!5Nq6+,xe9?1s
（六）向主管校长汇报审计工作及重大事项，争取学校对审计工作的理解和支持。 q6:8uy2+8sS6-,U
（七）负责经济责任审计联席会议办公室工作，牵头筹办年度联席会议。 M5;4dg3?7cC6-6x
（八）负责校内外的沟通协调，积极创造良好的审计环境，推动审计工作稳步发展。 w9+4yH6-2iM9:8Q
（九）完成学校领导安排的其他工作。 y6+8GH8=,Qr7?1g
二、审计处副处长岗位职责 o4=9qH15tg2!6r
（一）贯彻执行国家及学校的相关法律法规和方针政策，协助处长开展和实施处内各项工作。 N,?1UZ3.,qi9+6L
（二）分管并组织实施财务审计工作。提出年度审计计划建议，审查财务审计报告，承担一定的审计工作任务。 c4:,YQ,=7qr5+5r
（三）积极拓展审计新领域，督促检查审计项目的进度和质量，解决工作中出现的重点和难点问题。 O1!6Pp4~1vN,:9L
（四）监督检查被审计单位的审计结果整改落实情况。 J,?3hH2+7Il4:6r
（五）负责委托审计招标工作，安排校内采购和招标的现场审计监督。 K6:,fW,=,uO5.1S
（六）完成领导交办的其他工作。 y1!70V8!,gG1:1S
三、财务审计科科长岗位职责 X,!5ir3-8fx1.4m
（一）负责本科室的管理和业务工作，拟定本科室年度审计工作计划，经批准后具体组织实施。 t5;6Hf,~5jo5!,x
（二）负责具体实施预算执行、财务收支、经济责任、专项资金、绩效等财务类审计工作。 T4=4eX3;,pi9?7i
（三）担任审计组组长，确定项目主审，撰写或审阅审计报告。 d6+6sT2?1us6-6U
（四）负责委托审计项目的招标准备、跟踪检查及审计报告的审核工作。 Z6!2lq4~9KT7+,v
（五）定期向分管处领导汇报本科室工作，做好年度工作总结。 h9!2Wi4.9ZJ8-6f
（六）负责本科室审计人员的职业道德建设和业务学习工作，不断提高业务水平。 l9=3Fc2;1OB6.3R
（七）负责审计项目档案管理，指定专人完成档案的立卷、整理、归档工作。 S3-6Pt42SV8-6w
（八）完成领导交办的其他工作。 E1=4Fy5+,Eu4-1X
四、工程审计科科长岗位职责 q2-5nA3-6Vd4?,e
（一）负责本科室的管理和业务工作，拟定本科室年度审计工作计划，经批准后具体组织实施。 04;4lY1+3it5:3v
（二）负责具体实施学校建设工程项目的结算审计、跟踪审计工作。 n91ko4~2aB9-9R
（三）担任审计组组长，确定项目主审，审核或撰写审计决定。 v78LP9+9KV9.5f
（四）参与建设工程项目施工、设计、监理、物资设备、大宗材料采购等招标、核价工作以及关键部位隐蔽工程验收、工程项目竣工验收工作。 K,!4Gr9=6Al9=1n
（五）负责委托审计项目的招标准备、跟踪检查及审计报告的审核工作。 P,~,hY1.6kP2;1X
（六）定期向分管处领导汇报审计工作，做好本科室年度工作总结。 v1-8ES1.,VN3+2o
（七）做好本科室审计人员的职业道德建设和业务学习工作，不断提高业务水平。 g3=,pK2;2fJ8?2F
（八）负责审计项目档案管理，指定专人进行立卷、整理、归档等工作。 B7.6CQ3-7ay9:1C
（九）完成领导交办的其他工作。 l,7ro5~,YQ17v
五、审计人员岗位职责 b9?2HY36ST5!5F
（一）在科长的领导下，依法独立地开展审计工作。 z1=7CI5;4oL7;1h
（二）担任项目主审或助审，做好审计资料的收集、整理工作，编制审计工作底稿，撰写审计报告或审计决定。 L6;4pv2?1Sl6;1T
（三）做好审计过程记录，积极与被审计单位协调沟通，重大事项及时向科长汇报。 W7!7CZ3!9lk,!40
（四）及时对审计项目档案进行立卷、整理、归档。 P6;9kP8=9dB9~2r
（五）努力提高职业道德修养，积极参与审计理论研究，不断提高业务水平。 X8?3zW3!8hK5:3U
（六）完成领导交办的其他工作。 v5~4EI7.,ag5+3w
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