中南林业科技大学审计处简介
审计处是我校独立设置的经济业务监督部门，隶属于校行政领导，审计业务受省教育厅、省审计厅和省内审协会指导。其主要职能是“监督、评价、咨询和服务”，依据国家法律、法规和学校有关规定，对学校重大投资项目、各项经济活动、党政干部廉洁从政执行情况等进行审计监督，独立行使内部审计监督权。我处现有专职审计人员7人，有高级会计师1人、高级工程师3人、高级经济师1人、经济师1人、会计师1人；具有注册造价师2人、国际注册内部审计师1人，初步形成了一个精干、高效、务实的审计工作队伍。 Q,!4Vm4.5Oj8;2Y
我校审计工作由校长直接负责。在学校党委、行政的领导和支持下，按照经学校批准的审计工作计划，遵循各项审计法规及审计工作准则开展工作。近年来，我处坚持“在参与中监督，在监督中服务”的工作理念，建立健全了审计工作制度和工作程序，审计业务向财务收支审计、经济责任审计、工程审计、经济合同审计、物资设备采购审计等领域延伸，审计工作质量明显提高，为学校建设和发展发挥了监督和保障作用。 Q1;10F5.8Bl6;6H
（2021年5月） o2~1dR86N09+2t
审计处职责范围 Q5+6Cq,.,uB5?,T
一、贯彻执行党和国家的方针、政策和财经、审计法规。 u3;9ud6!7nB6?4e
二、制定学校内部审计的规章制度；参与学校重要经济活动的研究、决策及合同谈判、审签。 z4?,0R7~8nX7-4R
三、对学校及所属单位的财务收支及相关经济活动实行内部审计监督，对单位内部控制制度的健全性、有效性进行审计。 S1?5tQ3.7C09+5w
四、对学校预算执行及决算情况进行审计。 D3;5oR1!1NI6:8W
五、对领导干部任期经济责任实施审计。 l8,Kq6+3wU3!,o
六、对学校重大科研项目验收进行财务审计，对科研课题结项进行审签。 r2!4jp3~9lc1;2C
七、对基建及维修工程的立项、招投标、合同管理等进行审计监督，对大型基建项目进行全过程跟踪审计，对工程项目概预算、结算和决算进行审核。 g,?7WX2-7dS,=5c
八、对物资设备的立项、采购、验收进行审计监督。 J5~7Qy1?9Mb58W
九、开展与经济活动有关的专项审计调查和审计检查，积极提供审计咨询管理服务。 j2~1mW8!2qE7+6T
十、推进审计结果运用，督促审计整改落实，发挥审计建设性作用。 B4!1zb1~2ih7!1I
十一、加强审计人员学习、培训，提高审计人员的政治素质和业务水平。负责审计项目资料的归档及保密工作。 m1:7xu1=7tO6?6F
十二、完成上级审计机关和学校领导交办的其他审计任务。 B4!50P,.4wC,=7x
M1?6VV6~2on3;7D
审计处处长岗位职责 u8~2Li7~3rQ2!1x
一、全面负责审计处工作，组织制定年度审计工作计划，组织年终总结和年度考核工作。 W7!9LX2=9WQ1?1R
二、组织全处同志认真学习贯彻执行党和国家的各项方针政策、法律法规及上级主管部门文件精神，结合学校实际建立健全内部审计规章制度、规范审计工作流程。 X2+,fd27Vz2=9K
三、主持召开处务会议，组织开展各项审计工作；检查落实审计方案的实施；审定审计报告、审计意见书和审计决定；检查整改情况，布置后续审计工作；严格掌握审计政策，保证审计工作质量。 T,+6dv8+9cS1,y
四、做好审计咨询服务工作，利用审计工作成果，为学校加强内部管理、科学决策提出意见和建议。 c6=8Yy6;3Ua1~6M
五、及时向校领导汇报审计工作情况,做好与上级审计机构、审计协会、学校其他职能部门和单位的沟通协调工作。 f5~,iI3.,tW,4N
六、加强审计队伍的思想作风建设、业务建设和廉政建设；组织审计人员参加审计理论研讨和业务交流活动，做好审计人员的继续教育培训工作。 D3;1CV1!2lY9;5W
七、努力完成上级审计机构和学校领导交办的各项工作任务。 Y1:7ul9.7mX1+6p
审计处副处长岗位职责 c1:9vI6:2Cj3-7G
一、协助处长工作，分管工程审计工作和党建工作。 F9~3SG8-8ou9=,D
二、拟定分管范围的审计工作计划，经处长与校领导批准后，负责组织实施。 J,?4Ma1:,jk5+4a
三、拟定分管审计业务的规章制度，保障各项制度严格实施执行。 J7!6BU77So3;7u
四、 对基建、维修、装饰工程的立项、招投标进行管理与监督；概预算、结算和决算进行审核，项目的实施进行全过程跟踪审计。 X7;7MU8:2Kd9;2K
五、听取审计小组的汇报，解决审计工作中遇到的疑难问题，协调有关事项，负责审计报告的审核。 W1~9hT9;7jO6;2C
六、组织并监督各项审计项目完成后的归档管理和统计工作。 p9+4wd1:9Bv6+6w
七、负责全处干部的政治理论和业务的学习与培训。 i3+,sC5-2XM6.2C
八、完成校领导和处长交办的其他工作任务。 n1:1Ke54cw7:7K
财务审计科岗位职责 C6=,CN,.3t04:,M
一、认真学习贯彻党和国家的各项方针、政策和审计法律、法规，严格遵守学校的各项规章制度。 N8-7Lu6-,sH4;8d
二、修订或制定学校有关财务收支审计、经济责任审计、内部控制审计等实施办法或规定。 O5.2le3=8ye2-3j
三、对学校及所属单位的财务收支及相关经济活动实行内部审计监督，进行预算执行和决算审计。 M8!7IL4!9yK2!8e
四、对学校及所属单位进行绩效审计；专项资金的筹措、拨付、管理和使用实施审计监督。 w5-6qB24yI4:9w
五、根据组织部委托，对学校管理的正处级干部和负有经济责任的干部进行经济责任审计。 A8.1un1+4wW79T
六、对学校及所属单位内部控制制度的健全性、有效性及风险管理进行评审，开展内部控制建设基础性评价。 O2?3CG5-8tP1;6h
七、开展财务专项审计调查。 e,=5mP1.8SD2=80
八、负责上述业务范围内有关审计工作方案、审计工作底稿的编制，并按规定程序草拟审计报告。 v6?4ai8;6r09:,V
九、负责财务审计项目档案的立卷、整理。 S9-9nW1?5KH6!6i
十、完成处领导交办的其他工作任务。 M4:,KS91IU,?2P
工程审计科岗位职责 I3;5TZ3?6on8+9f
一、认真学习贯彻党和国家的各项方针、政策和审计法律、法规，严格遵守学校的各项规章制度。 Y6=9Of75GW4+5e
二、修订或制定学校有关基建维修审计等实施办法或规定。 T2?8gs8+3Bw6?9u
三、对基建、维修、装饰工程的立项、招投标进行管理与监督；概预算、结算和决算进行审核，项目的实施进行全过程跟踪审计。 W5;6yo2=7iv9!4v
四、及时收集市场价格信息，不定期地深入基建工程工地抽查察看工程质量及进度情况，参与工程的验收工作。 S59Hh5=5Mx6-6w
五、做好交叉复核审计，确保工程项目的审计质量。 V4~,DG2;6sd,!5N
六、做好工程项目对外委托审计的协调配合监控和复核工作。 08=7Wv8~7WZ3.2t
七、负责工程审计项目档案的立卷、整理。 k2?4uJ6:6ky8?7q
八、完成处领导交办的其他工作任务。 g1~6Uh6+9Yq5;6G
综合审计科岗位职责 Y8+4tl4?8qc8-,f
一、认真学习贯彻党和国家的各项方针、政策和审计法律、法规，严格遵守学校的各项规章制度。 V,:5am3+8fb8;,n
二、对物资设备的立项、采购合同的合理性和有效性进行审计评价；对学校有关部门集中采购的货物或服务进行审计监督；采购物资的验收情况进行审计监督。 n72rr1-,Wb,=6n
三、对闲置、废旧设备、物资的变卖处置进行审计监督。 E5-9xx45nP,?5f
四、负责审计项目档案的立卷、整理、归档和安全保密工作。 W4!5Yv8!8VG4?,I
五、负责处内重要文件及年度审计工作计划、总结的起草，学校内部审计情况统计报表的填制、上报工作。 e3-3xA7+4lz,-,W
六、负责处内文件收发、传阅、保管；办公用品采购、设备维修及管理；处内会议组织安排和会议记录；对外联系、接待。 b,!3sb3+8vJ,.2X
七、负责审计宣传报道，做好本部门网页建设、更新和管理。 M16Zv9-8ST2;7N
八、负责处内财务报账、继续教育培训、印章管理等其它工作。 V93uA5~4MZ6!8R
九、完成处领导交办的其他工作任务。 P5=7Cx,6ju4!4A
（2021年9月） Z1.1tA67eX3?5l
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