北京大学审计室、内部控制管理办公室简介
北京大学审计室成立于1985年6月，是学校设立的负责全校内部审计工作的职能部门，内设财务审计、管理审计、工程审计三个办公室。 b6;3fm7!6o0,-1T
《北京大学章程》规定：“学校建立内部审计制度，设立审计机构，在校长领导下依法独立行使审计职权，对学校及所属机构的业务活动、内部控制进行审计，对各内部组织机构负责人经济责任进行审计”。 P4!,aq5=3oK9+7q
北京大学内部审计专业化、职业化建设处于行业领先水平。截至2019年底，审计人员中具有高级职称的有5人，具有中国注册会计师（CPA）资格的有3人，具有法律职业资格的1人，具有国际注册内部审计师（CIA）资格的达到11人，具有经济、管理类研究生学历的达到90％以上。此外，还有注册造价师等专业人才。 F,5Bz,.3rR2;5c
北京大学审计室连续多次被审计署评为全国内部审计先进集体。 u,-8aE1;2qc5~7D
工作职责
审计室在校长领导下，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计的规定》、《教育系统内部审计规定》等有关法规、《北京大学内部审计规定》等有关学校规定行使如下职责： q,.2qq3.1En9;9r
一、财务管理审计 E5:8Ef3,gF,-3T
1、对学校财务管理内部控制建立和执行情况进行审计； I6;3dv6.,b03;20
2、对学校预算管理和执行情况进行审计； a5+4KO8!8iL,;3z
3、对学校各类专项经费管理情况（如211工程、985工程等）进行审计； V1+3eQ5=3qi,6m
4、对学校银行存款和银行大额支出进行月度审计审签。 f4=6ij9;1Xo12o
二、资产管理审计 f5!10c,.9NA7:5X
1、对学校资产管理内部控制建立和执行情况进行审计； U5:10Q5!9ru1=3F
2、对学校房地产管理进行审计； B8-5gT2,Zq9!6O
3、对学校仪器设备管理进行审计； s3:9rA4=7fX6=4S
4、对学校其他资产管理进行审计。 z2;9Us6~9ys5~7S
三、工程管理审计 c7~2dJ4=6mB5+1o
1、对学校工程管理内部控制建立和执行情况进行审计； l9=9wW99AC8;8T
2、对学校工程项目造价管理进行过程审计； t3?8iF2;5xV7!1L
3、对学校工程项目招标管理进行过程审计； T6-5pH2.6sp1;3P
4、对学校建设工程财务管理进行过程审计。 p2~9eJ41BO5-4n
四、采购管理审计 o5=2Pe6.3zf3~3y
1、对学校采购管理内部控制建立和执行情况进行审计； N7~4Bq7;2bv98y
2、对学校物资、设备、家具、图书等大额招标采购活动进行审计。 Z43DZ5,Sf6.4l
五、科研管理审计 e2~5WI86PW3-6Y
1、对学校科研管理内部控制建立和执行情况进行审计； s17tn7+3uQ,+8Q
2、对大型科研项目经费管理进行过程审计； a3!1zJ2?1uG1~9Y
3、对科研项目经费管理进行审计； v5.8Mq9-5Uo2;,L
4、对科研项目决算进行审签。 s4-7Mg2?9lH9:6N
六、产业管理审计 Z1.7fI6:9Jp31t
1、根据学校要求对产业管理内部控制进行审计； M4-7V0,-9En9;,X
2、根据学校要求对产业管理重要事项进行审计。 n2+7xL9=1Rj1-5G
七、二级单位管理审计 a7-9BI4:7MR5-2h
1、对二级单位内部控制建立和执行情况进行审计； 05=,pp2?,JN3=,V
2、对二级单位财务与管理情况进行审计。 R4:5PU8~9RU63N
八、领导干部经济责任审计 t1~4yX5:5pq1.9l
1、对中层领导干部经济责任进行任期审计； g6;9Ko,~8uw9?3M
2、对中层领导干部经济责任进行任中审计。 M6:1cp5~9In9.9O
九、审计调查与管理建议 J82Jd5!8yq9-7A
1、对学校资源管理、内部控制有关事项进行审计调查； W5!3AS3.1hN4!8Y
2、对学校和二级单位资源管理、内部控制有关事项提供建议。 P57vs83wS7=3p
十、其它 y6?,Nu,=8kz6-8f
1、完成学校领导下达的专项任务； J86dS3!4kB55l
2、完成上级主管部门下达的专项任务。 D3+,tn2~10o3,C
内设机构
1、财务审计办公室 M7-5mK3;5lm2;5Q
负责院系管理审计、科研经费管理审计、专项经费管理审计等。 O1?8zC4=8IM5!2K
2、管理审计办公室 Z7.3tM7?4ve,;9J
负责学校重大经济决策、预算管理与执行、内部控制审计；负责管理职能部门、后勤附属单位审计；负责招标采购审计（非工程类）。 Z1!3pp,.8ob64w
3、工程审计办公室 v,!1hz7=8pO,9x
负责建设工程造价审计、工程招标审计、工程财务请款审计、工程管理审计等。 M5:7K08~,wi2~5n
4、内控办综合管理室 A1~1Mo1?7av6+8a
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